إدارة الائتمان هي الجهة المناط بها مسؤولية إدارة برنامج إقراض المشاريع الصناعية التي يقوم بإنشائها القطاع الأهلي الصناعي في المملكة. وقد تم تنظيم إدارة الائتمان ومدها بالكوادر البشرية المؤهلة اللازمة لأداء دورها وتحقيق أهدافها على أكمل وجه. و تتكون إدارة الائتمان من أقسام الائتمان المتخصصة إضافة إلى قسم التنسيق و تحليل معلومات الائتمان و ذلك تحت إشراف مدير إدارة الائتمان.
وتتلخص مهام ومسؤوليات الإدارة كالتالي:
- استلام طلبات قروض التمويل وتحليل الجدوى الاقتصادية للمشاريع الصناعية والجدارة الائتمانية للمشاريع والمقترضين و في حالة وجود المؤشرات الإيجابية يتم رفع التوصية الملائمة لاعتمادها من قبل اللجنة الإدارية أو مجلس الإدارة حسب قيمة القرض المقترح للمشروع.
- متابعة تنفيذ المشاريع ومراقبة وتحليل أدائها وذلك من خلال القيام بزيارات دورية لمواقع المشاريع ومن خلال نظام تقارير مراجعة القروض خلال فترة العلاقة و التي تمتد منذ بداية التنفيذ وحتى سداد آخر دفعة من القرض.
- تشارك الأقسام بوجه عام في فعاليات متابعة المشاريع الصناعية ابتداء من استلام طلب القرض حتى سداد القرض بالكامل . وتشمل تلك الفعاليات على سبيل المثال لا الحصر المستندات القانونية للقرض ، صرف القرض ، تنفيذ المشروع وتحصيل مستحقات وتكاليف القرض.
أقسام الائتمان
وهي الجهة المناط بها استلام طلبات قروض التمويل وتحليل الجدوى الاقتصادية للمشاريع والمقترضين ثم الرفع بالتوصيات الملائمة لاعتمادها من قبل مجلس الإدارة أو إدارة الصندوق . كما تقوم كذلك بمتابعة تنفيذ المشاريع ومراقبة وتحليل أدائها ابتداء من استلام طلب القرض حتى سداد القرض بالكامل وذلك من خلال القيام بزيارات دورية لمواقع المشاريع ومن خلال نظام تقارير مراجعة القروض خلال فترة العلاقة والتي تمتد منذ بداية التنفيذ وحتى سداد آخر دفعة من القرض .
بالإضافة إلى ماذكر تقوم أقسام الائتمان بالتنسيق بين عملاء الصندوق والأقسام الأخرى داخل إدارات الصندوق الأخرى لتقديم الخدمات الاستشارية بدون مقابل والتوجيه في الجوانب المالية والإدارية والتسويقية والفنية و تقنية المعلومات للمقترضين من الصندوق وكذلك دراسة القطاعات الصناعية المختلفة كلاً على حدة والتوصية بالسياسات الإقراضية المناسبة لها بما يدعم الأداء العام للقطاع وجدواه .
ويندرج تحت إدارة الائتمان أربعة أقسام في الوقت الحاضر يرأس كل منها مدير قسم وتضم هذه الأقسام ثمان فرق ائتمان يرأس كل منها رئيس فريق ويسند إلى كل فريق مسؤولية التعامل مع صناعات محددة.
فيما يلي بيان بأقسام الائتمان المختلفة مع القطاعات الصناعية التي تشرف عليها :
القسم الأول
القطاعات الصناعية الذي يشرف عليها:
- الأسمنت
- المسابك
- الأنابيب والخزانات من جميع المواد
- منتجات عزل المياه
- تشكيل المعادن
- بلاط السيراميك والأدوات الصحية
- ألواح الجدران
- منتجات الزجاج
- الغازات الصناعية
- الكيماويات والبتروكيماويات
- الأسمدة والمبيدات
- المنتجات البلاستيكية
- العطور والمنظفات
القسم الثاني
القطاعات الصناعية الذي يشرف عليها:
- الأثــاث
- المنتجات الورقية والطباعة
- السيارات وقطع غيار السيارات
- المنتجات الجلدية
- مواد البناء الأساسية مثل:
- البلك الأسمنتي
- البلاط الإسمنتي
- ألواح خرسانية مسبقة الصب
- الرخام والجرانيت
- الرخام الصناعي
- أحجار الجلي وتقطيع المعدن
- الطوب الحراري
كل المشاريع التي تتطلب تمويلا أقل من 2 مليون ريال بغض النظر عن نوع المنتجات
القسم الثالث
القطاعات الصناعية الذي يشرف عليها:
- مشاريع التوازن الاقتصادي
- الأدوية والمستلزمات الطبية
- المضخات
- الطاقة الشمسية
- صناعات هندسية عالية التقنية
- جميع دراسات القطاعات الصناعية
- مهمات ودراسات تشكيل المعادن
- منتجات الصفائح المعدنية
- المكيفات
- المعادن
- العلب
- المولدات الكهربائية
- المحولات الكهربائية
- الأجهزة الكهربائية
- أنظمة توزيع الكهرباء
- المنتجات الهندسية الأخرى
القسم الرابع
القطاعات الصناعية الذي يشرف عليها:
- المواد الغذائية والمشروبات
- المنتجات الاستهلاكية الأخرى
- الأعلاف
- الغراء ومواد العزل
- المنسوجات
- المباني الجاهزة
- الطوب الأحمر
- الطوب الرملي والجيري
- الدهانات
- الأسلاك والأسلاك الشائكة
- التعدين
قسم التنسيق وتحليل معلومات الائتمان قسم التنسيق وتحليل معلومات الائتمان هو أحد أقسام إدارة الائتمان، حيث يعنى القسم بالتنسيق بين إدارة الائتمان وإدارات الصندوق الأخرى ويقوم بمساعدة أقسام الائتمان في جمع وتحليل المعلومات الائتمانية . يقوم القسم بحفظ وتحديث أنظمة المعلومات الخاصة بالمشاريع الصناعية . مع متابعة وتطبيق الأنظمة التقنية الحديثة بالتعاون مع إدارة تقنية المعلومات إضافة إلى مسؤوليته في إعداد و متابعة تنفيذ الميزانية التقديرية لإدارة الائتمان.
قسم التدقيق والتحليل المالي
قسم التدقيق والتحليل المالي و يرتبط بمساعد المدير العام للمشاريع و يعنى بشكل أساسي بمراجعة وتدقيق التكاليف المقدمة من المقترضين وكذلك تقديم خدمات المشورة المالية لأقسام الائتمان والمقترضين .
و تتمثل الأهداف الرئيسية للقسم في التالي:
- التأكد من أن تكاليف المشروع مطابقة لما تم اعتماده من قبل الصندوق وان هذه التكاليف مدعومة بالمستندات الملائمة وأنها تمثل أصول حقيقية وذلك لحماية حقوق الصندوق.
- تقديم الخدمات الاستشارية المالية المختلفة لتلبية احتياجات أقسام الائتمان والمقترضين عند الحاجة.
الخدمات التي يقدمها القسم:
- القيام بمراجعة تكاليف الأصول الثابتة للمشاريع العادية والكبيرة عند وصول تكاليف هذه الأصول إلى المستوى المعين الوارد في دليل سياسات وإجراءات إدارة الائتمان و دراسات و استشارات المشاريع.
- في المراحل الأولية لتنفيذ المشاريع الكبيرة يقوم القسم بالاطلاع على العقود الرئيسية والإجراءات والأنظمة المتبعة للتأكد من كفاية الإجراءات الرقابية على تكاليف المشروع أثناء التنفيذ.
- عند طلب أحد أقسام الائتمان يقوم موظفو القسم بما يلي:
- إجراء التقصي اللازم لبعض العمليات المحاسبية.
- المساعدة في إعداد القوائم المالية لبعض المقترضين من واقع الدفاتر والسجلات المحاسبية.
- فحص و تقويم الأنظمة المالية وأنظمة التكاليف وانظمه الرقابة الداخلية المطبقة بواسطة المقترضين.
- تقويم المدراء الماليين والمحاسبين الذين يستخدمهم المقترضون وكذلك .
- تقديم المشورة في اختيار و تركيب الأنظمة المحاسبية والمالية الملائمة (يدوية وإلكترونية).
- تقديم التوصيات اللازمة بشأن تطبيق المعايير المحاسبية المتعارف عليها.